Avstemmingsveiledninger

I veiledningene finner du hvilke oppgaver som skal utføres, og hvem som har ansvaret for å utføre hver oppgave.

Periodiske kontroller

Kontroll av kontantregnskapet
Kontroll av hull i bilagsserien
B1 Rapportering til statsregnskapet - bruttobudsjetterte virksomheter
B2 Rapportering til statsregnskapet - nettobudsjetterte virksomheter

Kontroller i avstemmingsmappen

A1 Bank-kontroll oppgjørskonto
A2 Avstemming reskontro SAP FI og Unit4 ERP hovedbok
A3 Gjennomgang av feilkonto
A6 Avstemming kundereskontro
A6A Avstemming leverandørreskontro
A7 Avstemming NAV-refusjoner
A8 Naturalytelser og gruppeliv
A10 Avstemming av pensjonspremie til Statens pensjonskasse (brutto)
A11 Avstemming av pensjonspremie til Statens pensjonskasse (netto)
A12 Avstemming av merverdiavgift og rapportering av omvendt avgiftsplikt
C2 Avstemming av utleggstrekk
C3 Avstemming av forskuddstrekk
C3B Kontroll forskuddstrekk av skatt til utland
C4 Avstemming av Svalbardskatt
C5 Avstemming av arbeidsgiveravgift - bruttobudsjetterte virksomheter
C6 avstemming av arbeidsgiveravgift - nettobudsjetterte virksomheter
C7 Avstemming av finansskatt
D1 Spesifikasjon av balansekontoer lønn
D2 Spesifikasjon av andre balansekonti
D3 Spesifikasjon av forskudd
D4 Spesifikasjon arbeidsgiverlån
D5 Avstemming konto 1987
E1 Kontroll av tilskuddsgjeld og fordring til innkreving
E2 Avstemming feriepenger SAP
S1 Avstemming av anleggsregister mot hovedbok
S2 Avstemming av statens finansiering av immatrielle og varige driftsmidler
S3 Avstemming av aktivert driftsbevilgning
S4 Kontroll av bokført gevinst/tap ved salg og utrangering av anleggsmidler
S5 Avstemming av inntektsført bevilgning (brutto)
S6 Avstemming av inntektsført bevilgning (netto)
S7 Spesifikasjon av konto 216, 217 og 218
S8 Spesifikasjon av andre balansekonti
S9 Kontroll av poster med periodiseringsnøkkel (1700, 1790 og 2900)
S10 Kontroll av avsetning av påløpte refusjoner fra NAV
S12 Avstemming av påløpt lønnskostnad (brutto)
S14 Avstemming av påløpt lønnskostnad (netto)
S15 Kontroll av påløpt arbeidsgiveravgift
S16 Avstemming av påløpt reisekostnad fra SAP

Oppdatert: 13. februar 2025

Fant du det du lette etter?

Nei