Poster som av forskjellige grunner havner på feilkonto, tilhører egentlig til en annen konto i regnskapet. Feil skal rettes i det systemet feilen oppstod, med mindre dette ikke er teknisk mulig.
Dersom SAP produserer data til regnskapet på ugyldige konteringsverdier, vil dette posteres på feilkonto og skal korrigeres i SAP ved neste lønnskjøring.
Utløsende hendelse: Månedsavslutning
Aktuelt regelverk
Reglementet §14
Bestemmelsene pkt. 4.4.5 – 4.4.6
Bokføringslovens § 11, bokføringsforskriftens kapittel 6 og NBS 5
Framgangsmåte og arbeidsdeling
| Grunntjeneste | Delservice | Oppgave - handling | Referanse |
|---|---|---|---|
| DFØ | Kunde | Bruk spørring i Unit4 ERP for å hente ut tall fra regnskapet og legg inn saldo hittil i år i skjemaet. | Spørring i Unit4 ERP: DFØRPA A03 |
| DFØ | Kunde | Saldo skal spesifiseres i skjema Saldospesifikasjon og skal inneholde: • Konto • Bilagstype • Bilagsnr • Bilagsdato • Periode • Ansattnr • Beløp • Kommentar / forklaring, info om hva posten gjelder, hvilke avklaringer som er foretatt / vil bli foretatt og så videre. Interimsavstemming i Unit4 ERP bør benyttes. | |
| DFØ/Kunde | Kunde | Konklusjon og eventuelle ytterligere dokumentasjon og kommentarer tas inn i avstemmingsskjemaet. | |
| DFØ | Kunde | Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn. |