Veiledningen skal sørge for en periodisk avstemming av bokført og betalt utleggstrekk.
Det kontrolleres at bokført utleggstrekk blir betalt i sin helhet i neste termin.
Utløsende hendelse: Terminavslutning
Aktuelt regelverk
Reglementet §14
Bestemmelsene pkt. 4.4.6, se også pkt. 5.2.4.4 og 5.2.4.5Bokføringslovens § 11 og NBS 5
Framgangsmåte og arbeidsdeling (rekkefølge på arbeidet)
| Grunntjenester | Delservice | Oppgave - handling | Referanse |
|---|---|---|---|
| DFØ | DFØ | I kolonne for inngående balanse (IB) legges det inn UB fra forrige år (normalt = 6. termin). | |
| DFØ | DFØ | Bruk spørring i Unit4 ERP. Bokført trekk og betalt trekk for terminen hentes fra Unit4 ERP hovedbok. Bokført trekk og betalt trekk føres inn i skjema på hver sin linje i kolonne for aktuell termin. Betalingsdato og bilagsnummer legges inn i skjemaet. | Spørring i Unit4 ERP: DFØRPA C02 Avstemming av utleggstrekk |
| DFØ | DFØ | Legg inn informasjon om innrapportert utleggstrekk fra A-meldingen. Hvis A-meldingen for aktuelle perioder ikke er tilgjengelig tas følgende rapport / transaksjonskode ut fra SAP: • PC00_M20_EDAG_DISP Legg inn riktig periode og kryss av for "vis betalingsdata". | |
| DFØ | DFØ | Det skal normalt ikke oppstå differanse. En eventuell differanse vil framkomme på linje “Kontroll av bokført og betalt trekk” i nedre del av skjema. Differansen skal forklares slik at linjen for Kontrollsum går i null. Merk at avstemmingsskjemaet ikke tar høyde for eventuelle utleggstrekk i næringsinntekt og lignende. Disse vil da framkomme som differanser og dokumenteres / forklares særskilt. | |
| DFØ | DFØ | Konklusjon og eventuelle ytterligere dokumentasjon og kommentantarer tas inn i avstemmingsskjemaet. | |
| DFØ | DFØ | Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn. |