.
Bakgrunn
Hovedregelen er at det på konto 1700 Forskuddsbetalt leie registreres forskuddsbetalt leie, for eksempel husleie, parkering, leasing m.m. Fakturaen registreres som forskuddsbetalt og kostnadsføringen skjer etter hvert som riktig kostnadsperiode inntreffer.
Denne kontrollen skal sikre at kostnaden føres i riktig periode og at reverseringer foretas korrekt på konto 1700.
Fremgangsmåte
Kontroller at posteringer på konto 1700 blir kostnadsført i riktig periode som inngående faktura tilsier.
Det må kontrolleres at det som er kostnadsført stemmer med leieavtaler og at reverseringer er korrekt gjennomført.
Browserrapport «S10» kjøres i Unit4 ERP og beløpene overføres til avstemmingsmappen. Foreta en vurdering av posteringene.
Dokumentasjon
- Avstemmingsmappe SRS