F1 Kontroll av overføring av UB mot IB for det nye året (gyldig januar - mars)

Foreta en kontroll av at korrekt balanse er overført for alle balansekontoer for virksomhetsregnskapet og kontantregnskapet.

For kontantregnskapet er det balansekontoer som er rapportert som mellomværende på S-rapporten som skal overføres.

For virksomhetsregnskapet skal det ikke være differanse mellom periode 14 i gammelt år og periode 00 i nytt år. For kontantregnskapet skal det ikke være differanse i periode 12 i gammelt år og periode 00 i nytt år.

Avstemming av kontantregnskapet og kontroll av mellomværende skal kun gjøres for bruttobudsjetterte virksomheter.

Bestemmelsene 4.4.5

Utløsende hendelse: Årsavslutning

Utføres av Oppgave - handling

DFØ

Årsavslutning er beskrevet rutine 9.4 Årsavslutning

DFØ

Avstemming virksomhetsregnskapet
Foreta spørring i hovedbok for å finne UB (periode 00- 14). Fyll ut konto, kontonavn og saldo UB. Foreta tilsvarende spørring for saldo på kontoer i periode 00 i nytt år. Ev. differanser må forklares.

DFØ

Avstemming kontantregnskapet
Foreta spørring i kontantregnskapet for å finne UB (periode 00-12). Fyll ut konto, kontonavn og saldo UB. Foreta tilsvarende spørring for saldo på kontoer i periode 00 i nytt år. En rekke kontoer i kontantregnskapet overføres ikke til nytt år da dette er kontoer som nulles ved overgang til nytt år, konto 1931-1999. Disse legges ikke inn i arket. Ny saldo på konto 1980 fylles inn. Ev. differanser må forklares.

DFØ

Kontroll av mellomværende
Legg inn mellomværende som følger av S-rapport i periode 12, siste rapportering i foregående år. Kjør også S-rapport for periode 00 i nytt år. Ev. differanser må forklares.

DFØ

Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn.

Gyldig fra 1. januar 2016

Oppdatert: 16. mai 2022

Kontakt

Kontakt kundesenter for regnskap

Fant du det du lette etter?

Nei

Det beklager vi!

Tilbakemeldingen din er anonym og vil ikke bli besvart. Vi bruker den til å forbedre nettsidene. Hvis du vil ha svar fra oss, ta kontakt på telefon, e-post eller kundesenter på nett.