Lønnsoppgavepliktige ytelser skal spesifiseres per periode etter kontoene i regnskapssystemet og rapporterte data til skatteoppkrever skal kunne avstemmes mot tilsvarende registrerte og bokførte data i økonomisystemet.
Se bestemmelser om økonomistyring i staten punkt 4.4.3 g) og 5.2.4.4.
Dette er nærmere beskrevet i rundskriv R-103 Arbeidsgiveravgift for statlige virksomheter og rundskriv R-5/2006 om Statsbudsjettet 2007 og arbeidsgiveravgift for statsforvaltningen
Utløsende hendelse: Månedsavslutning
Definisjon på reiseforskyvning: Informasjon om oppgaveplikt og arbeidsgiveravgift på reiser oppdateres først ved hver hovedlønnskjøring og 13. kjøring. Dette betyr at det for hver innrapportering vil være en differanse mellom bokført grunnlag arbeidsgiveravgift i regnskapssystemet for reiser kjørt etter siste hovedlønn i måneden og frem til siste dag i måneden.
|
Utføres av |
Oppgave - handling |
Referanse |
|
DFØ |
Sum grunnlag arbeidsgiveravgift hentes fra SAP. Beløpene føres inn i kolonne B. |
SAP: Lønnart rapport: rapportvariant/CUS&AVSTC05A |
|
DFØ |
Sum beregnet arbeidsgiveravgift hentes fra SAP og føres inn i kolonne C. |
SAP: Lønnart rapport: rapportvariant/CUS&AVSTC06P |
|
DFØ |
Kjør browsermal i Unit4 ERP. Beløpet for bokført skyldig AGA registreres i kolonne D, beløpet for betalt AGA registreres i kolonne F. |
Browserspørring "C06 NTO Avst.AGA" |
|
DFØ |
Sum AGA av utbet. FP hentes fra SAP og føres inn i kolonne H. |
SAP: Lønnart rapport: rapportvariant/CUS&AVSTC06F |
|
DFØ |
Kjør browsermal i Unit4 ERP. Beløpet for utgiftsført konto 54** registreres i kolonne I. |
Browsermal "C06 NTO Avst.AGA" |
|
DFØ |
Eventuelle differanser som fremkommer i kolonne G, I, N og R må redegjøres for i rubrikken ”Forklaring differanse”. |
|
|
DFØ |
Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn. |
Gyldig fra 1. januar 2015