A7 NAV-refusjoner

Avstemmingsveiledning for NAV-refusjoner

Ax-A: Avstemmingen skal kontrollere at det ikke forekommer avvik mellom rapport K27 fra NAV og det som er inntektsført i Unit4 ERP.

Ax-B: Denne avstemmingen skal kontrollere at det ikke forekommer avvik mellom Debitor NAV i Unit4 ERP og i SAP.

Ax-C: Denne avstemmingen skal kontrollere at det ikke forekommer avvik mellom Debitor NAV i Unit4 ERP og gjennomgangskonti / påløpte refusjoner i Unit4 ERP.

Ax-D: Saldo på konto 1574 Interimskonto for NAV-refusjoner. Saldoen må spesifiseres, og bør være null.

Utløsende hendelse: Månedsavslutning

Berører andre rutiner: Bankavstemming, Manglende oppgjørsrapport

Aktuelt regelverk

Økonomireglementet § 14 og bestemmelsene pkt. 4.4.6, se også pkt.  5.4.1

Bokføringslovens § 11, bokføringsforskriftens kapittel 6 og NBS 5.

Rutine 14. NAV-refusjoner

Definisjoner

K27 Oppgjørsrapport

Spesifikasjon av sykepenger / foreldrepenger refusjon fra NAV.

Framgangsmåte og arbeidsdeling (rekkefølge på arbeidet):

Utføres avOppgave - handlingReferanse
GrunntjenesteDelservice

Avhengig av avtale med lønnsdivisjonen i DFØ

 

DFØ / Kunden

Avhengig av avtale med lønnsdivisjonen i DFØ

 

DFØ / Kunden

Hent ut Oppgjørsrapport K27 med oversikt over refusjoner fra NAV fra Altinn.

 

(Ivaretas av DFØ ved lønnsdivisjonen (LD) for de som har fullserviceavtale med LD.)

 
Kunden (eventuelt lønnsdivisjonen i DFØ)Kunden (eventuelt lønnsdivisjonen i DFØ)

Kontroller sykmeldinger og permisjoner mot mottatte refusjoner.

 

Husk tremånedersfristen på refusjon jf. folketrygdloven § 22-13 femte ledd.

 
Kunden (eventuelt lønnsdivisjonen i DFØ)Kunden (eventuelt lønnsdivisjonen i DFØ)Kontroller at arbeidsgiveravgift på utbetalte sykepenger er reversert i lønnssystemet og bokført. 
DFØKunden

Ax-A:

  • Kjør browsermal og ta ut regnskapstall fra Unit4 ERP for resultatført syke- og foreldrepenger. Tallene settes inn i kolonne for aktuell avstemmingsperiode.
  • K27 fra forrige måned hentes på DFØ Fildel, og totalbeløpet i rapporten settes inn i perioden som skal avstemmes i skjema.
  • Eventuelle avvik må identifiseres og beskrivelse av tiltak for retting må fylles ut i “Forklaring på differanser”.

Browsermal:

A07 Avst NAV-refusjoner (Ax-A)

DFØKunden

Ax-B:

  • Kjør browsermal og ta ut regnskapstall fra Unit4 ERP på konto for debitor NAV, hittil i år. Beløpet settes inn i perioden som skal avstemmes i skjema.
  • Det foretas en spørring i SAP, beløpet settes inn i perioden som skal avstemmes.
  • Eventuelle avvik må identifiseres og beskrivelse av tiltak for retting må fylles ut i “Forklaring på differanser”.

Browsermal:  

A07 Avst NAV-refusjoner (Ax-B)

 

SAP transaksjonskode FBL5N

DFØKunden

Ax-C:

  • Saldo debitorkonto NAV i Unit4 ERP overføres fra Ax-B i avstemmingsskjema.
  • Kjør browsermal og ta ut regnskapstall fra Unit4 ERP hittil i år for gjennomgangskonti / påløpt refusjon.  Beløpet settes inn i perioden som skal avstemmes i skjema.

Browsermal:

A07 Avst NAV-refusjoner (Ax-C)

DFØKunden

Ax-D:

  • Saldo på konto 1574 legges inn.
 
DFØKundenÅpne poster på tilhørende balansekonti følges opp og spesifiseres. 
DFØ / KundenKunden

Konklusjon og eventuell ytterligere dokumentasjon / kommentarer tas inn i avstemmingsskjema sammen med eventuell informasjon til kunde om oppfølging, spørsmål og så videre.

 

Merk at dokumentasjonen av disse postene kan være svært sensitive, eksempelvis sykemeldingene. Kontrollspor fra avstemminger og til dokumentasjon må være like tydelig og enkel som for øvrige dokumenter, men vær oppmerksom på kravene til sikkerhet.

 
DFØKundenSkjema dateres, signeres og avstemmingskode settes inn. 

 

Oppdatert: 18. januar 2024

Fant du det du lette etter?

Nei

Det beklager vi!

Tilbakemeldingen din er anonym og vil ikke bli besvart. Vi bruker den til å forbedre nettsidene. Hvis du vil ha svar fra oss, ta kontakt på telefon, e-post eller kundesenter på nett.