Virksomheten skal rapportere forskuddstrekk i lønn og andre ytelser til ansatte som er opptjent i utlandet. For å sikre at virksomheten bokfører og innbetaler forskuddstrekk i henhold til det som er trukket i lønnssystemet, må det foretas en periodisk avstemming.
Utløsende hendelse: Månedsavslutning
Aktuelt regelverk
Arbeidsdeling og framgangsmåte
| Grunntjeneste | Delservice | Oppgave - handling | Referanse |
|---|---|---|---|
| DFØ | DFØ | IB legges inn i kolonne B (Bokført forskuddstrekk utland) for periode 20xx00. Bruk vanlig spørring hovedbok på konto 2602 i periode 00. | Spørring Unit4 ERP Vanlig spørring hovedbok |
| DFØ | DFØ | Kjør spørring DFØRPA C03B Forskuddstrekk utland i Unit4 ERP for aktuell avstemmingsperiode og overfør tallene til avstemmingsmappen. Legg inn Betalt dato og Bilagsnr i kolonne F og G. Bruk vanlig spørring hovedbok i aktuell periode og konto 2602. | Spørring Unit4 ERP DFØRPA C03B Forskuddstrekk utland Spørring Unit4 ERP Vanlig spørring hovedbok |
| DFØ | DFØ | Kontroller at Bokført forskuddstrekk utland (2602) i Unit4 ERP samsvarer med Skatt utland fra SAP i rapport (CUS&OPAL5D). Dersom det er differanse mellom det som er bokført i Unit4 ERP og registrert i SAP, må differanse undersøkes og forklares. Sjekk: • Er det manuelle føringer som ikke fanges opp av spørringen? • Er det brukt riktig konto? | Rapport i SAP: CUS&OPAL5D |
| DFØ | DFØ | Kontroller at differansen mellom betalt forskuddstrekk utland og SAP (kolonne H) er lik Utgående balanse i Unit4 ERP (kolonne I). Dersom det er differanse mellom det som er registrert i SAP og UB i Unit4 ERP, må differanse undersøkes og forklares. Sjekk: • Er det manuelle føringer som ikke fanges opp av spørringen? • Er det brukt riktig konto? • Er det utbetalt ihht SAP? | |
| DFØ | DFØ | Konklusjon og eventuelle ytterligere dokumentasjon og kommentarer tas inn i avstemmingsskjema. | |
| DFØ | DFØ | Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn. |