C3 Avstemming av forskuddstrekk

For å sikre at virksomheten bokfører og innbetaler forskuddstrekk i henhold til det som er trukket i lønnssystemet, må det foretas en periodisk avstemming.

Utløsende hendelse: Månedsavslutning    

Aktuelt regelverk

Økonomireglementet § 14, bestemmelsene pkt. 4.4.6, se også pkt. 5.2.4.5

Bokføringslovens § 11 og NBS 5.

Definisjoner

Reiseforskyvning

Informasjon om oppgaveplikt og arbeidsgiveravgift på reiser oppdateres i SAP først ved hver hovedlønnskjøring og 13. kjøring, mens det oppdateres løpende ved hver overføring til Unit4 ERP. Dette betyr at det for hver innrapportering vil være en differanse mellom bokført forskuddstrekk i regnskapssystemet for reiser kjørt etter siste hovedlønn i måneden og fram til siste dag i måneden.

Framgangsmåte og arbeidsdeling

GrunntjenesteDelserviceOppgave - handlingReferanse
DFØDFØIB legges inn i kolonne F.
Bruk spørring i Unit4 ERP
Spørring i Unit4 ERP:

DFØRPA C03 Avst forskuddstrekk
DFØDFØHent månedens forskuddstrekk fra SAP. Beløpet registreres inn i kolonne B.SAP transaksjonskode:

PC00_M99_CWTR, variant
CUS&AVSTC03T C3 Forskuddstrekk - skatt
DFØDFØPeriodeforskyvning på reiser mellom kontering og oppdatering av forskuddstrekk i SAP hentes fra reisedata. Beløpet registreres i kolonne D. Beløpet overføres automatisk til kolonne C for neste termin.SAP transaksjonekode:

YHR REISEDATA, CUS&AVSC1R C3 Reiseforskyvning denne måned
DFØDFØBruk spørring i Unit4 ERP. Beløp for bokført trekk for aktuell avstemt måned registreres i kolonne F.Spørring i Unit4 ERP:

DFØRPA C03 Avst forskuddstrekk
DFØDFØEventuell differanse mellom forskuddstrekk i SAP og bokført trekk i Unit4 ERP kommer frem i kolonne G og må forklares i skjema "Forklaring på differanse i G".
DFØDFØBruk spørring i Unit4 ERP. Betalt forskuddstrekk for aktuell avstemt måned registreres i kolonne H.Spørring i Unit4 ERP:

DFØRPA C03 Avst forskuddstrekk
DFØDFØEventuell differanse mellom forskuddstrekk fra SAP forrige måned og betalt trekk inneværende termin kommer frem i kolonne J og må forklares i skjema "Forklaring til differanse J".
DFØDFØBruk spørring i Unit4 ERP. UB saldo på konto for forskuddstrekk i Unit4 ERP registreres i kolonne I.Spørring i Unit4 ERP:

DFØRPA C03 Avst forskuddstrekk
DFØDFØEventuell differanse UB kommer frem i kolonne K og må forklares i skjema "Forklaring på differanse i K".
DFØDFØLegg inn informasjon som innrapportert forskuddstrekk fra A-meldingen for aktuelle perioder ikke er tilgjengelig tas følgende rapport ut fra SAP:

PC00_M20_EDAG_DISP

Legg inn foretaksnummer, riktig periode og kryss av for "vis betalingsdata".
Rapport i SAP:

PC00_M20_EDAG_DISP
DFØDFØKonklusjon og eventuell ytterligere dokumentasjon og kommentarer tas inn i avstemmingsskjemaet.
DFØDFØSkjema dateres, signeres og avstemmingskode settes inn.
Oppdatert: 6. september 2024

Fant du det du lette etter?

Nei

Det beklager vi!

Tilbakemeldingen din er anonym og vil ikke bli besvart. Vi bruker den til å forbedre nettsidene. Hvis du vil ha svar fra oss, ta kontakt på telefon, e-post eller kundesenter på nett.