Systemkontoene (9992-9999) er satt opp som hjelpekontoer i innkjøps- og fakturaløsningen i Unit4 ERP, og disse skal det ikke bokføres på i hovedbok. Kontrollen skal fange opp det dersom det bokføres noe direkte på kontoene i Unit4 ERP som må korrigeres.
Utløsende hendelse: Månedsavslutning
Aktuelt regelverk
Reglementet § 14
Bestemmelsene pkt. 4.4.6, se også pkt. 4.4.7
Bokføringslovens § 11
NBS 5
Arbeidsdeling og framgangsmåte
| Grunntjeneste | Delservice | Oppgave - handling | Referanse |
|---|---|---|---|
| DFØ | DFØ | Kjør spørring DFØRPA A04 Oppfølging systemkontoer i Unit4 for periode 00 til aktuell avstemmings periode. Legg inn tall per konto hittil i år. | Spørring Unit4 ERP DFØRPA A04 Oppfølging systemkontoer i Unit4 |
| Kunde | Kunde | Saldo ved periodeslutt skal være 0. Ved saldo så må dette rettes før perioden avsluttes. Dersom det fortsatt gjenstår poster som ikke har blitt korrigert før regnskapsperioden stenger, må saldoen dokumenteres og kommenteres. | |
| DFØ | DFØ | Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn. | |
| DFØ | DFØ | Konklusjon og eventuelle ytterligere dokumentasjon og kommentarer tas inn i avstemmingsskjema. |