Rutinen skal sikre korrekt klassifisering av forskuddsbetalte kostnader og mottatt forskuddsbetaling.
Frist: Ved periodeavslutning
Unit4 ERP håndterer kun én konto for forskuddsbetalte kostnader (debet) og én konto for mottatt forskuddsbetaling (kredit). Det må derfor foretas en omklassifisering for å sikre riktig klassifisering av disse fordrings- og gjeldspostene. Dette kan gjøres manuelt eller ved hjelp av egen rutine og rapport i Unit4 ERP. Denne rutinen beskriver hvordan slik reklassifisering gjennomføres.
I standard kontoplan er det et skille mellom konto 170 forskuddsbetalt leie og konto 179 andre forskuddsbetalte kostnader. Som standard er konto for periodisering av kostnader satt til 1790, for periodisering av inntekter er konto 2900 standard. Det er derfor nødvendig å foreta en reklassifisering av forskuddsbetalte kostnader for å vise korrekt beløp på konto 170 og 179.
| Ansvarlig/utføres av | Handling - oppgave |
|---|---|
| Virksomhet | Korrekt klassifisering av forskuddsbetalt leie og andre forskuddsbetalte kostnader
Periodisert leie vil få motpost 1790, og må derfor reklassifiseres til korrekt balansekonto. I tillegg kan det være tilbakeføringer som får feil balansekonto på grunn av fortegn. Dette håndteres med reklassifiseringsrapporten (APK01). Reklassifiseringsrapporten gir en oversikt over alle periodiserte poster og bokfører reklassifiseringen.
Reklassifisering får bilagsart MX – Reklassifisering.
Reklassifisering skjer i henhold til resultatkonto:
|
Virksomhet
Tilleggstjeneste SRS: DFØ | Uttak av rapport
|
| Virksomhet | Kontroll av periodiserte poster Reklassifiseringsrapporten kan brukes som utgangspunkt til å kontrollere de postene som er periodisert ved hjelp av periodiseringsnøkkel . I tillegg bør virksomheten gå gjennom regnskapet for å avdekke poster som burde vært periodisert. Se også rutine for forskuddsbetalte kostnader. |
Tilleggstjeneste SRS: DFØ | Feilsituasjoner i forbindelse med reklassifisering For å sikre korrekt periodisering er det viktig å korrigere eventuelle feil og sikre at reklassifiseringen blir korrekt bokført ført ved periodeavslutning.
Vanlige feilsituasjoner og hvordan disse løses framgår av brukerveiledningen.
Konto 2901, 1791 og 1701 i føringskontoplanen kan benyttes til ved behov for manuelle periodiseringer uten periodiseringsnøkkel. |
Henvisninger:
• Standard kontoplan
• Føringskontoplanen
• Brukerveiledning reklassifiseringsrapport
• Forskuddsbetalte kostnader