Denne avstemmingen skal sikre at saldo på anlegg i anleggsverdiregnskapet samsvarer med saldo i hovedbok ved periodens slutt.
Utløsende hendelse: Månedsavslutning
Aktuelt regelverk
Arbeidsdeling og framgangsmåte
| Tilleggstjeneste SRS | Ikke tilleggstjeneste SRS | Oppgave - handling | Referanse |
|---|---|---|---|
| DFØ | Kunde | Ta ut rapport XAT02 – Avstemming HB-ANL for aktuell periode. Rapporten viser akkumulerte beløp. Rapporten avstemmer hovedbok mot anleggsverdiregnskapet og eventuelle differanser. XAT02 lagres på DFØ Fildel for kunder med tilleggstjeneste SRS. | Rapport i Unit4 ERP XAT02 – Avstemming HB-ANL |
| DFØ | Kunde | Del 1 Avstemming av hovedbok mot anleggsverdiregnskap (XAT02) Legg inn totalsum for hovedbok og totalsum for anleggsverdiregnskap. Kontroller at beløp er likt mellom hovedbok og anleggsverdiregnskap. | |
| DFØ | Kunde | Del 2 Kontroll av hovedbok mot anleggsverdiregnskapet per konto Legg inn konto, kontonavn, beløp fra hovedbok og beløp fra anleggsverdiregnskapet per konto fra rapport XAT02. Eventuelle differanser per konto må forklares i del 3A og/eller 3B. Manglende spesifikasjon av differanser i del 3 kommer frem i del 2 under kontrollsum differanse del 2. | |
| DFØ | Kunde | Del 3A Forklaring av differanse mellom hovedbok og anleggsverdiregnskap Differanser mellom hovedbok og anleggsverdiregnskap må spesifiseres per bilag, eventuelt per transaksjonsnivå. Typiske årsaker til differanser er følgende: • Periodiseringskonti i kontogruppe 10-12 • Manglende registrering av anlegg i anleggsverdiregnskapet. For eksempel at tilgang er bokført i hovedbok, men ikke registrert som et anlegg i anleggsverdiregnskapet. • Anlegg er registrert i en senere periode i anleggsverdiregnskapet. Her kan spørring «DFØRPA S01 Avvik periode og anleggsperiode» benyttes. • Manuelle føringer på kontogruppe 10-12 i hovedbok. Eksempelvis at det er foretatt et salg ved å bokføre det i hovedbok, og ikke via prosesser i anleggsverdiregnskapet. • Anlegg under utførelse og immaterielle eiendeler registreres ikke i anleggsverdiregnskapet. Slike differanser skal forklares i del 3B Anlegg under utførelse utenfor anleggsverdiregnskapet. Se neste punkt. | Spørring Unit4 ERP DFØRPA S01 Avvik periode og anleggsperiode |
| DFØ | Kunde | Del 3B Anlegg under utførelse utenfor anleggsverdiregnskapet Del 3B er for kunder som følger opp anlegg under utførelse utenfor anleggsverdiregnskapet i Unit4 ERP. Tabell og kundespesifikk spørring tilpasses. For eksempel kan det være aktuelt å følge opp dette på prosjektnivå (dim2) | Kundespesifikk spørring i Unit4 ERP |
| DFØ | Kunde | Ta ut rapport XAT01 – Totaloversikt anlegg for aktuell periode. Rapporten viser inngående balanse, bevegelser og utgående balanse på kontogruppe 10-12 i anleggsverdiregnskapet. | Rapport i Unit4 ERP XAT01 – Total oversikt anlegg |
| DFØ | Ikke aktuelt | Gå til fane «Konti og status». DFØ setter konto til «Klargjort av DFØ» når kontoen er sjekket og klar for overlevering til kunde. Det legges inn dato for utarbeidelse i felt for «Klargjort dato DFØ». Dersom det er oppdaget feil eller mangler vil dette bli kommentert i tabellen for “Oppsummering og forklaring til avvik”. Legg også inn en kort og informativ melding i «Kommentar til Konti og status» i fanen. | |
| Kunde | Ikke aktuelt | Sjekk “Kommentarer/oppfølgingspunkter til kunde” i Konti og status, og “Oppsummering og forklaring til avvik” i fanen. | |
| DFØ | Kunde | Gjør nødvendige vurderinger og legg til relevant dokumentasjon. I fanen er det henvist til rapporter vedlagt i perioden fra DFØ dersom kunde har grunntjeneste. Her må også kunde legge til henvisning til egen dokumentasjon. Dette gjøres ved å legge til linjer i tabellen. Gå til fane «Konti og status» og fyll inn kolonnene: • Godkjent av kunde • Godkjent dato kunde • Kundens egne kommentarer |