Virksomheten skal rapportere forskuddstrekk i lønn og andre ytelser til ansatte som er opptjent i utlandet. For å sikre at virksomheten bokfører og innbetaler forskuddstrekk i henhold til det som er trukket i lønnssystemet, må det foretas en periodisk avstemming.
Utløsende hendelse: Månedsavslutning
Aktuelt regelverk
Arbeidsdeling og framgangsmåte
| Grunntjeneste | Delservice | Oppgave - handling | Referanse |
|---|---|---|---|
| DFØ | DFØ | IB legges inn i kolonne B (Bokført forskuddstrekk utland) for periode 20xx00. Bruk vanlig spørring hovedbok på konto 2602 i periode 00. | Spørring Unit4 ERP: Vanlig spørring hovedbok |
| DFØ | DFØ | Kjør spørring DFØRPA C03B Forskuddstrekk utland i Unit4 ERP for aktuell avstemmingsperiode og overfør tallene til avstemmingsmappen. Legg inn Betalt dato og Bilagsnr i kolonne F og G. Bruk vanlig spørring hovedbok i aktuell periode og konto 2602. | Spørring Unit4 ERP: DFØRPA C03B Forskuddstrekk utland Spørring Unit4 ERP: Vanlig spørring hovedbok |
| DFØ | DFØ | Kontroller at Bokført forskuddstrekk utland (2602) i Unit4 ERP samsvarer med Skatt utland fra SAP i rapport (CUS&OPAL5D). Dersom det er differanse mellom det som er bokført i Unit4 ERP og registrert i SAP, må differanse undersøkes og forklares. Sjekk: • Er det manuelle føringer som ikke fanges opp av spørringen? • Er det brukt riktig konto? | Rapport i SAP: CUS&OPAL5D |
| DFØ | DFØ | Kontroller at bokført forskuddstrekk utland foregående periode tilsvarer det som er betalt i avstemmingsperioden. Dersom det er differanse mellom det som er bokført og det som er betalt, må differanse undersøkes og forklares. Sjekk: • Er det manuelle føringer som ikke fanges opp av spørringen? • Er det brukt riktig konto? • Er det utbetalt iht SAP? | |
| DFØ | DFØ | Gå til fane «Konti og status». DFØ setter konto til «Klargjort av DFØ» når kontoen er sjekket og klar for overlevering til kunde. Det legges inn dato for utarbeidelse i felt for «Klargjort dato DFØ». Dersom det er oppdaget feil eller mangler vil dette bli kommentert i tabellen for “Oppsummering og forklaring til avvik”. Legg også inn en kort og informativ melding i «Kommentar til Konti og status» i fanen. | |
| Kunde | Kunde | Sjekk “Kommentarer/oppfølgingspunkter til kunde” i Konti og status, og “Oppsummering og forklaring til avvik” i fanen. Gjør nødvendige vurderinger og legg til relevant dokumentasjon. I fanen er det henvist til rapporter vedlagt i perioden fra DFØ, her må også kunde legge til henvisning til egen dokumentasjon. Dette gjøres ved å legge til linjer i tabellen. Gå til fane «Konti og status» og fyll inn kolonnene: • Godkjent av kunde • Godkjent dato kunde • Kundens egne kommentarer |