Rutine for å overføre avskrivningsgrunnlag til nytt regnskapsår.
Frist: Før årsavslutning er gjennomført
Når alle posteringer for året vedrørende anleggsmidler er foretatt må det gjennomføres en årsavslutning i anleggsverdiregnskapet i Unit4 ERP. I denne årsavslutningen blir avskrivningsgrunnlaget for alle anlegg overført til nytt regnskapsår. Det er ikke mulig å foreta avskrivinger for nytt år før dette er gjennomført.
Rapporten for årsavslutningen må kontrolleres for å påse at det er overført avskrivningsgrunnlag på alle anlegg som skal avskrives.
| Ansvarlig / Utføres av | Handling - oppgave |
|---|---|
| Virksomhet | Kontrollere at alle anleggstransaksjoner (og andre aktiveringer) er gjennomført Kontroller at alle posteringer for året er gjennomført; • Alle anskaffelser er balanseført • Alle av- og nedskrivninger er gjennomført • Kontroll av anleggsregnskapet med hensyn til verdi, gjenværende brukstid og så videre er gjennomført og dokumentert. DFØ gjennomfører overføring av avskrivningsgrunnlag til nytt år. |
| DFØ | Overføre avskrivningsgrunnlag til nytt år DFØ kjører AT14 – Overføre avskrivningsgrunnlag til nytt år. |
| Virksomhet Tilleggstjeneste SRS: DFØ | Feilliste AT14 Ved overføring til nytt år kan dere i noen tilfeller få en feilliste. Får dere en feilliste må det gjøres noe aktivt for å korrigere feilen. Avskrivningsgrunnlag for anleggene som framgår av feillisten vil ikke bli overført til nytt år før feilene er korrigert. Feil vil blant annet oppstå når: • det er aktivert anlegg etter at avskrivninger er kjørt for denne perioden o Avskrivningsforslag for anleggene i perioden må kjøres på nytt. Se rutine for av- og nedskrivninger. o Hvis forslaget genererer avskrivninger må også avskrivningsbekreftelse kjøres o Kjør så AT14 på nytt. |