Delårs- og årsavslutningsposteringer (MPOST)

Dette gjør rapporten

• Presenterer tilskuddsforvaltning og innkrevingsvirksomhet (kontogruppe 82-87) som en resultatnøytral gjennomstrømningspost
• Inntektsfører bevilgning
• Omposterer gebyrinntekt (kun for firma OX, OF)

Det er viktig at alt av avstemming gjøres i henhold til rutine for tilskudd og innkreving i forkant, og at dette verktøyet kun vil kunne erstatte den manuelle posteringen. Den vil ikke inkludere føringen for å sette virksomhetsregnskapet lik kontantregnskapet, så dette må gjøres først.

Kort om rapporten

Rapporten er satt opp på 4-siffernivå med forslag på en del kontoer som kan endres der det er behov. Det er også satt opp en sjekk slik at rapporten ikke posterer flere ganger. Rapporten kan kjøres flere ganger, men hvis du allerede har tømt kontospennet, vil den ikke ta med seg det som allerede er bokført i en tidligere føring.

Rapporten posterer ikke per artskonto, men samler opp og posterer samlet på resultatkonto for henholdsvis innkreving, tilskudd og inntektsført bevilgning. Dette gjøres for at rapporten skal være minst mulig omfattende, og at det uansett rapporteres på samme linje i delårs- og årsregnskapsrapporten.

Forutsetninger

Vær oppmerksom dersom virksomheten har konteringsregel med “Må utfylles”, uten forslag på Dim 1 til Dim 7 på kontoer i rapporten. Da vil rapporten feile ved bokføring, og den vil legge seg i Ajourhold transaksjoner. For å kunne bruke rapporten må konteringsregelen endres på aktuelle konti.

Her finner du rapporten

Slik kjører du rapportern

• Det er lagt inn kontoer som tilsvarer kontoer som skal omposteres ved årsslutt. Det er mulig å endre på kontoene som er lagt inn om det er hensiktsmessig. Viktig at dette tilpasses virksomheten det kjøres for.
• På linje 21 og 22 legger du inn kontoer som er gjeldende for inntektsføring av bevilgning (eks. konto 3900 og 1991).
• Periode fra og periode til kommer med verdi, og endres ut fra ønskede perioder. Her legger du inn årets første måned til og med den perioden du skal avslutte. For 2023 blir det fra 202301 til 202312. Posteringsperiode er periode bilaget skal bokføres i. For 2023 blir dette periode 202312.
• Legg inn Kappost. Her legges det inn mellomværende da dette er teknisk ompostering av kontoer og ikke på avstemming av kappost. Om virksomheten posterer per kappost, må dette gjøres manuelt. De kontoer som har fast Dim 4 i konteringsregelen vil få kontering ut fra denne og ikke mellomværende som legges inn i rapporten. Det vil vises i GL07 rapporten etter bokføring, og ikke ved prøvekjøringen.
• Legg inn bilagstekst.
• Bokfør – Første gang du kjører rapporten bør den kjøres uten bokføring (uten kryss). Dette for å sjekke at tallene er de samme som i avstemmingen som du har gjort. I Excel-rapporten vil det stå status «Prøvekjøring».
  Om tallene stemmer kjører du rapporten med bokføring og sjekker GL07 når denne er ferdig i Ajourhold rapportbestilling. I Excel-rapporten vil denne stå med status «Bilag sendt til bokføring». Etter at bilaget er bokført er det viktig at du tar en sjekk på kontoene for å se at det ble riktig resultat.
• Bilagsart er satt til MV, men om virksomheten bruker en annen bilagsart på M*-bilag bør denne endres.
• Trykk F12 for å lagre.

Rapporten finner du under Ajourhold rapportbestilling:

Rapporten MPOST kommer i Excel:

Ved bokføring vil det i tillegg komme en GL07-rapport: